A medida que se acerca el final del año, los autónomos tienen la oportunidad de allanar el camino hacia una declaración de la Renta más favorable.
En este proceso, los nuevos Planes de Pensiones de Empleo Simplificados (PPES) para autónomos se erigen como una herramienta clave.
Planificación estratégica para pagar menos a Hacienda
La Ley 12/2022 ha abierto la puerta para que los autónomos aprovechen los PPES como una modalidad de ahorro efectiva.
No solo las empresas pueden ofrecer estos planes, sino también los trabajadores autónomos, colegios profesionales, mutualidades de previsión social y otras entidades.
Esto otorga a los autónomos una oportunidad única para optimizar sus finanzas y reducir la carga tributaria.
El poder del PPES: Inversiones superiores y ventajas fiscales
Una de las ventajas notables de los PPES es la capacidad de realizar inversiones sustanciales en comparación con los planes de pensiones individuales (PPI). Mientras que en un PPI la inversión anual está limitada a 1.500 euros, los autónomos pueden llegar hasta los 5.750 euros con los PPES.
Desde Inverco (Asociación de Instituciones de Inversión Colectiva y Fondos de Pensiones), señalan que los PPES ofrecen ventajas fiscales significativas. «Los autónomos pueden realizar aportaciones adicionales a Planes hasta alcanzar un límite total de 5.750 euros anuales, para deducirse en IRPF el total de aportaciones hasta la menor de las cantidades entre el 30% de sus rendimientos netos de trabajo y actividades económicas, o esos 5.750 euros».
Ejemplos prácticos de ahorro fiscal
- Caso 1: Un autónomo con ingresos anuales de 20.000 euros que realiza una aportación de 1.500 euros podría reducir su factura fiscal en 360 euros. Con la aportación máxima desgravable, el ahorro fiscal sería de 1.380 euros.
- Caso 2: Si los ingresos anuales son de 40.000 euros, la desgravación correspondiente a una aportación de 1.500 euros sería de 555 euros, y con el máximo de aportación (5.750 euros), el ahorro fiscal alcanzaría los 2.128 euros.
Es fundamental destacar que estos movimientos deben llevarse a cabo antes del 31 de diciembre para aprovechar al máximo estas oportunidades fiscales.
A largo plazo: Estrategias para el futuro
Inverco ha realizado simulaciones a largo plazo para demostrar el potencial de estos planes. Por ejemplo, con una rentabilidad media anual del 3%, un autónomo que ahorre 1.500 euros anuales en un PPI podría acumular 40.306 euros en 20 años.
En contraste, aquel que ahorre 1.500 euros anuales en un PPI y otros 1.000 euros a un PPES podría acumular un ahorro de 67.176 euros en el mismo periodo, elevándose hasta los 188.503 euros en 40 años.
El abanico de oportunidades: PPES registrados y en crecimiento
Actualmente, hay 19 PPES de autónomos registrados en la Dirección General de Seguros y Fondos de Pensiones (DGSFP). Se espera que esta oferta aumente, permitiendo a los más de tres millones de autónomos beneficiarse de este instrumento de ahorro y reducir su carga tributaria en la próxima declaración de la Renta.
